부모님 재산, 세금 없이 자녀에게 줄 수 있는 한도는?

증여, 제대로 알고 실천하면 세금은 0원입니다

“부모님이 자식한테 돈 좀 주는 게 뭐 그리 큰일이야?”
이런 생각으로 아무런 신고 없이 계좌이체를 했다가,
수천만 원의 증여세 폭탄을 맞는 사례가 실제로 비일비재합니다.

하지만 제도만 잘 활용하면 세금 없이도 충분히 재산을 이전할 수 있습니다.
그 대표적인 제도가 바로 ‘10년간 5천만 원까지 비과세 증여’입니다.
이번 글에서는 해당 제도의 정확한 기준부터, 실전 적용 방법까지
누구나 이해할 수 있도록 현실 중심으로 정리해드리겠습니다.

증여세 절

10년 5천만 원 증여 공제란?

우리나라 세법상, 직계존속(부모, 조부모 등)이 성인 자녀에게 재산을 증여할 경우,
10년간 최대 5,000만 원까지는 세금 없이 증여가 가능합니다.

즉,

▶ 한 번에 5천만 원까지

▶ 또는 10년 동안 나누어

▶ 총합이 5천만 원 이내일 경우에는
증여세가 부과되지 않습니다.

예를 들어,
 부모님이 자녀에게

▶ 2025년에 2천만 원

▶ 2027년에 1천만 원

▶ 2033년에 2천만 원

이렇게 증여하면 각 시점이 10년 이내일 경우 총합 5천만 원까지는 비과세입니다.
단, 이를 넘는 순간부터는 초과분에 대해 누진세율로 증여세가 부과됩니다.

 

 자주 묻는 질문(Q&A)

Q1. 부모가 둘 다 주면 1억까지 가능한가요?

A. 가능합니다.
아버지 5천만 원, 어머니 5천만 원 → 총 1억 원까지 비과세 적용됩니다.
단, 각각의 증여가 독립적으로 입증될 수 있어야 하며,
공동 계좌에서 이체한 경우 주의가 필요합니다.

 

Q2. 10년 기준은 언제부터 계산하나요?

A. 증여가 이뤄진 날을 기준으로 10년입니다.
예를 들어 2025년 4월 1일에 2천만 원을 증여했다면,
2035년 3월 31일까지가 10년 기준입니다.

 

Q3. 미성년 자녀는 왜 2천만 원인가요?

A. 미성년자는 경제활동이 불가능하다는 점을 감안해 공제액이 작습니다.
따라서 미성년 자녀에게 증여할 경우에는 10년 기준 2천만 원까지만 비과세입니다.

 

실전 전략: 비과세 한도를 활용한 절세 시나리오

자녀 수	부모가 10년간 증여 가능한 금액 (비과세 한도 내)
1명	아버지 5천 + 어머니 5천 = 1억 원
2명	1명당 1억 원 → 총 2억 원
3명	총 3억 원까지 가능

 

자녀가 많을수록, 미리 분산 증여하면 절세 효과 극대화!

예를 들어,
부모가 보유한 예금 6억 원을
→ 자녀 3명에게 각각 1억 원씩 증여
→ 10년 공제한도 내에서 진행하면
총 3억 원을 세금 없이 이전 가능

신고안하면 무조건 탈세

신고 안 하면 ‘무조건 탈세’로 간주됩니다.

‘어차피 비과세인데 굳이 신고할 필요 있나?’
→ 큰 착각입니다!

비과세 증여도 반드시 국세청에 신고해야 추후 불이익을 피할 수 있습니다.

▶ 무신고시 가산세 최대 40% 부과

▶ 이후 상속이나 추가 증여 시, 이전 기록이 없으면 누락된 증여로 간주되어 역추징 대상이 됩니다.

또한, 신고 후 10년 동안은 해당 증여에 대한 세무조사가 제한되는 이점도 있으므로
꼭 신고 후 비과세 혜택을 정당하게 누리세요.

 

증여세 신고 절차 요약

1. 증여 후 3개월 이내 관할 세무서 방문 or 홈택스 접수

2. 필요 서류: 증여계약서, 자금 출처 증빙자료, 가족관계증명서 등

3. 신고만으로도 비과세 인정 가능 (세금 납부 없음)

4. 국세청 접수 확인 및 보관

사례로 보는 오해와 진실

💬 사례 1. “아들 통장에 5천만 원 넣었어요. 문제 없겠죠?”
→ 실제로는 아버지 통장에서 보내준 것이며, 신고 안 했음 → 추징 대상입니다.

💬 사례 2. “아들이 자취한다길래 매달 100만 원 생활비 보내줬는데?”
→ 생활비로 오인될 수 있으나, 누적 금액이 수천만 원일 경우 증여로 간주될 수 있음

 

 제도를 알면, 세금은 피할 수 있다.

부모님이 자녀를 도와주고 싶은 마음은 당연합니다.
하지만 그 과정에서 세법을 모르고 진행하면 도움이 아니라 짐이 될 수도 있습니다.
10년간 5천만 원 비과세 제도는 정부가 마련한 합법적 절세 수단입니다.

이를 잘 활용하면

▶ 미리 자녀에게 자산을 이전할 수 있고

▶ 증여세도 한 푼 안 낼 수 있으며

▶ 향후 상속세 부담도 줄일 수 있습니다.

무계획한 증여가 아닌, 전략적인 자산 이전을 시작해보세요.
지금이 바로 실행할 타이밍입니다.